蚂蚁社保：“个人养老金”来了，该上车吗？

最近有一档很火的东北老年人的相亲节目《缘来不晚》，火遍抖音和微博，里面大爷大妈们幽默诙谐的语言和抓马的相亲情节都特别让人上头。小蚁明显觉得这些大爷大妈们相亲，比年轻人直接多了，也刺激多了。年轻人相亲，大家可能还要互相试探一下。但是老年人相亲，基本把最真实的欲望都写在了脸上。而在相亲条件中，大爷大妈最看中的因素之一就有小蚁跟大家一再强调的——“养老金”。

今年4月21日，国办印发《关于推动个人养老金发展的意见》。“个人养老金”这个词变成了热点，到现在一直热议不绝，一直到现在还有不少小伙伴在后台问小蚁：个人养老金，要参与吗？今天，我们就第三支柱养老——“个人养老金”好好来为大家讲解一下其意义与作用。

• 首先个人养老金是什么？

今年二月的时候，人社部副部长游钧在新闻发布会表示：个人养老金制度正在紧锣密鼓的推出。

发布会说我们国家有三个层次的支柱，作为大家的养老保障。

第一支柱就是国家主导的社会基本养老保险体系

第二支柱就是企业组织的职业养老年金

第三支柱就是个人养老金账户。

个人养老金的标准是什么呢？

（1）自愿原则，非强制性

（2）必须有养老保险账户，才能参加

（3）每人会开一个唯一账户，账户权益仅归参加人

（4）目前每年缴纳个人养老金的上限为12000元，个人全额缴纳，后续会调整

（5）养老金投资方向限定：存款、银行理财、商业养老险、公募基金等

（6）提取标准：达到领取基本养老金年龄、完全丧失劳动能力、出国（境）定居退休后，方可领取；不达到以上条件，不能领取。

二、为什么要存个人养老金？

从社会养老金这个第一支柱“社会基本养老保险体系”的角度看，随着社会的老龄化愈发严重，交钱的年轻人越来越少，领钱的老人越来越多。所以养老金池子开始捉襟见肘，很多省份也已经出现收不抵支的情况了。拿老龄化比较厉害的辽宁省来说，现在基本全靠中央调剂，才能维持。

越来越重的赡养负担，使得我们不得不考虑渐进式推行延迟退休。延迟退休的目的也很简单，老龄化以后交钱供养老人的年轻人不够了。

所以只能少领几年，多交几年，隔壁日本的情况就是很好的案例。从七零后开始，大概率会赶上延迟退休了，八零九零后，就更不用说了，延迟退休几乎是一定的。所以说“个人养老金”——简单说就是自己负责给自己存钱养老，国家来帮你规范产品。

假设生活在上海的Lucy，月薪2万元（税前），通过购买个人养老金，从现在开始，她每年存入个人养老金账户1.2万，20年后就被迫积攒了24万的本金。

这24万如果在自己手中，按照新个税20%来征个人所得税，就要缴纳4.8万元。

如果这笔钱在个人养老金账户，在最后领取时缴税，大概率按照最低税率3%缴纳。中间不仅有17%（相当于4.08万元）的个税节省，还会在20年中参与复利增长，和本金一起“钱滚钱”。

年薪百万的伙伴们，更不要看不起这1000元。每个月1000元的个人养老金，不会给你的每月生活造成多大影响，反而会帮你省下最多全年5400元的个税。

20年下来就是省了10万。

你的收入越高，个税税率越高，反而越应该积极参与。

接下来，我们算下1000元个人养老金的复利。

假设你每月投入1000元，持续分别投资于以下品种（收益率按照市场水平估算），你的理财余额，分别为：

投资时间越久、复利的力量越大。

如果个人养老金有4.5%的年收益，每月1000元的投资，30年后也会达到75.9万的总额。即便扣除2%通货膨胀的影响，也有一笔42万元的养老补充。

如果个人养老金账户投资股票基金，达到9.98%（参照2021年股票基金市场平均收益率），30年后养老金账户会增加225万，退休后的日子将宽裕不少。

当然，相信随着个人养老金的逐步铺开，这个每年12000元的限额，未来肯定会逐步抬高的。

三、为什么会出台个人养老金？

上文我们提到的我国养老金体系分为三个支柱，小蚁在这里为大家说通俗一点就是：

第一支柱，是国家帮你养老，就是我们常常提及的社保。

第二支柱，是公司帮你养老，福利好的公司会给员工缴纳企业年金作为养老补充。

第三支柱，是个人自己养老。也就是个人自己出钱买一些商业养老产品，比如一些保险产品等。

2018年养老金进入全国统筹时代。从地区分布来看，2020年全国只有7个省份实现了养老金“净流入”，广东、北京、浙江、江苏、上海、福建、山东七地一共贡献了1767亿元。而东北三省老龄化程度严重，部分省份养老金早已收不抵支。

在养老金结构上，第一支柱（社保）占比65.45%，第二支柱（企业年金）占比18.73%，第三支柱（商业养老金）占比15.82%。作为第一支柱的城镇职工基本养老保险，几乎承担了全部养老责任，却面临较严重的可持续发展压力。

根据《中国养老金精算报告（2019—2050）》预测显示，累计结余将于2027年达到峰值并在2035年耗尽。

随着个人寿命延长，通过完善制度设计和产品创新发展养老金第三支柱，引导个人财富投向长期养老金融产品，能够进一步优化国民退休收入结构。

这也是个人养老金机制出台的时机。

• 如果我不参与这个“个人养老金”，仅靠现在的社保退休保障，情况又是怎么样呢？

先看标准算法——养老金计算公式：

每月到手的养老金=月基础养老金+月个人账户养老金

（1）月基础养老金=(全省上年度所有职工的月平均工资+本人指数化月平均缴费工资)÷2×缴费年限×1%

（2）个人账户养老金=个人账户的余额÷计发月数(50岁为195、55岁为170、60岁为139) 

举个例子：

老王，2022年满60岁退休，退休前交了20年的社保，每月均按2480元（个人部分）缴费计算，因此个人账户的余额是：595200元。

假如老王所处地区的在岗职工月平均工资为10338元，他选择当地平均工资的300%作为缴费基数，。

他第一次领到的养老金是：

(1) 月基础养老金：

(10338+10338×3)÷2×20%=4135元

(2) 个人账户养老金：

595200÷139=4282元

合计：8417元

也就是说，月薪超过上海三倍社平的老王，第一个月的养老金是8417元。

在现有的社保退休金体系下，退休金距离上班时的收入差距还是不小。

给自己的养老账户多储备一点，非常有必要，这也是个人可以选择“个人养老金”的原因之一。

最后附上一个数据资料，仅供参考：

税前工资如按照各地2022年的最低缴费基数计算，退休时间为2022年，退休年龄为50岁，领取到的养老金如下表：

好啦~今天对于“个人养老金”小蚁就说到这里了,你明白了吗？如果有不同的想法欢迎在评论区下方跟大家一起交流~